Налогообложение цифровых номадов в Турции: Руководство 2025 от RT Union

Турция привлекает цифровых номадов со всего мира благодаря комфортному климату, доступной стоимости жизни и развитой цифровой инфраструктуре. Однако налогообложение для удалённых работников в этой стране может быть сложным без правильного подхода.

Российско-Турецкая Юридическая Компания RT Union, с 20-летним опытом работы в международном бизнесе, подготовила это руководство, чтобы помочь вам разобраться в налоговых правилах Турции 2025 года. Мы расскажем о налоговой резидентности, подоходном налоге, НДС, социальных взносах и дадим практические советы для соблюдения закона.

Налоговая резидентность определяет, какие доходы вы должны декларировать в Турции. Согласно турецкому законодательству, вы становитесь налоговым резидентом, если:

Важно: Даже если вы провели менее 183 дней в Турции, налоговая инспекция может признать вас резидентом, если ваша жизнь сосредоточена в стране (например, вы арендуете квартиру на долгий срок или перевезли семью).

Совет от RT Union: Ведите календарь въездов и выездов, чтобы избежать неожиданного статуса резидента. Мы можем помочь с анализом вашего статуса и минимизацией рисков.

Налогообложение доходов зависит от вашего статуса:

• Резиденты: Платят налог на все доходы, включая зарубежные.
• Нерезиденты: Платят налог только на доходы, полученные из турецких источников.

Ставки подоходного налога в 2025 году (на основе данных www.gib.gov.tr):

Ключевой момент: Если вы нерезидент и работаете с иностранными клиентами (например, через Upwork или Fiverr), доходы, полученные за пределами Турции, обычно не облагаются налогом. Однако резиденты обязаны декларировать общемировой доход, если не применяются льготы.

Совет от RT Union: Наши эксперты помогут вам правильно классифицировать доходы и оптимизировать налоговые обязательства.

Турция предлагает привлекательные налоговые льготы для цифровых номадов. Согласно статье 89 Налогового кодекса, до 80% доходов от иностранных источников может быть освобождено от налога, если:

• Услуги оказываются клиентам за пределами Турции.
• Платежи поступают на банковский счёт в Турции.

При правильной структуре эффективная налоговая ставка может снизиться до 10% или ниже.

Пример: Фрилансер зарабатывает 500 000 TRY в год от иностранных клиентов. С льготой 80% налогооблагаемая база составит 100 000 TRY, а налог — около 15 000 TRY (15%).

Совет от RT Union: Мы поможем настроить банковский счёт и оформить документы для получения этой льготы, обеспечив полное соответствие требованиям.

Цифровые номады могут столкнуться с необходимостью уплаты социальных взносов (Bağ-Kur), если:

• Они зарегистрированы как самозанятые в Турции.
• Они основали компанию и выплачивают себе зарплату.

Ставка: Примерно 34,5% от заявленного месячного дохода (минимальный взнос в 2025 году — около 7 000 TRY в месяц).

Льгота: Если у вас есть действующая иностранная медицинская страховка (например, международная или европейская карта страхования), вы можете быть освобождены от обязательных турецких взносов.

Совет от RT Union: Мы проверим вашу ситуацию и поможем оформить освобождение от взносов, если это возможно.

НДС (KDV) в Турции применяется следующим образом:

• Услуги для турецких резидентов: Облагаются НДС по ставке 18%.
• Услуги для иностранных клиентов: Обычно освобождены от НДС или облагаются по нулевой ставке.

Если вы выставляете счета в Турции, вам может потребоваться регистрация для уплаты НДС, даже как фрилансеру.

Важно: Работа с турецкими клиентами требует строгого соблюдения правил НДС. Неправильное оформление счетов может привести к штрафам.

Совет от RT Union: Наши специалисты помогут зарегистрироваться для НДС и правильно оформить счета, чтобы избежать проблем.

Для упрощения налогового комплаенса и получения льгот рекомендуется открыть счёт в турецком банке. Требования:

Требование — Условие

• Налоговый номер (Vergi Kimlik Numarası) — Обязателен
• Вид на жительство — Требуется в некоторых банках, но не всегда
• Минимальный депозит — Зависит от банка (обычно от 0 до 1 000 TRY)

Рекомендуемые банки: Ziraat Bank, İşbank, Garanti BBVA — наиболее удобны для иностранцев.

Совет от RT Union: Мы сопровождаем процесс открытия счёта, помогая выбрать банк и подготовить документы, особенно если у вас нет вида на жительство.

Чтобы избежать проблем с налоговыми органами, не допускайте следующих ошибок:

• Пребывание в Турции более 183 дней без учёта налоговой резидентности.
• Использование иностранных счетов для получения доходов вместо турецких.
• Игнорирование налоговых обязательств, полагая, что фриланс освобождён от налогов.
• Неправильное оформление документов для экспорта услуг.

Совет от RT Union: Наши юристы проведут аудит вашей ситуации и помогут избежать штрафов.

Вопрос 1: Если я живу в Турции 6 месяцев, но работаю с иностранными клиентами, нужно ли платить налоги?
Ответ: Если вы превышаете 183 дня, вы можете стать резидентом и декларировать общемировой доход. Льготы на иностранный доход помогут снизить налог.

Вопрос 2: Открытие счёта в Турции делает меня налоговым резидентом?
Ответ: Нет, счёт сам по себе не влияет на резидентность. Решающий фактор — ваше пребывание и центр жизненных интересов.

Вопрос 3: Нужно ли открывать компанию для работы с иностранными клиентами?
Ответ: Вы можете работать как индивидуальный предприниматель (şahıs işletmesi), что проще и дешевле, чем регистрация компании.

✅ Отслеживайте пребывание в Турции (не превышайте 183 дня без плана).
✅ Получите налоговый номер (Vergi Kimlik Numarası).
✅ Откройте счёт в турецком банке для платежей.
✅ Убедитесь, что счета оформлены правильно (с учётом НДС).
✅ Проверьте право на 80% льготу для иностранных доходов.
✅ Обратитесь к RT Union для оптимизации налогов до конца года.

Турция — идеальное место для цифровых номадов, предлагающее баланс между качеством жизни и налоговыми возможностями. Однако без правильного подхода вы рискуете столкнуться с неожиданными налоговыми обязательствами.

Российско-Турецкая Юридическая Компания с 20-летним опытом поможет вам грамотно организовать налогообложение, минимизировать расходы и соблюсти все требования турецкого законодательства.

📩 Нужна помощь с налогами в Турции?

Свяжитесь с нами для персональной консультации и начните свою цифровую карьеру в Турции без лишних рисков!

👉 Контакты: WhatsApp: +90 552 647-07-17

🌐 Подробнее: rt-union.com