Haberler

Rusya'da Vergi Uyumu ve Mali Raporlama: Türk Şirketleri için 2025 Rehberi

Giriş

Rusya’da şirket kurduktan sonra en az kuruluş kadar önemli bir konu: vergi ve mali yükümlülüklerin eksiksiz yerine getirilmesidir.

Vergi beyanlarının gecikmesi, muhasebe hataları veya uygunsuz raporlama, sadece cezai yaptırımlara değil, banka hesaplarının bloke edilmesine ve ticari faaliyetlerin durmasına da yol açabilir.

Rus-Türk Hukuk ve Danışmanlık Şirketi, Türk yatırımcıların ve şirket sahiplerinin Rusya’da vergi sistemine sorunsuz şekilde entegre olmasını sağlar — hem yasal, hem operasyonel, hem de stratejik açıdan.

1. Rusya'da Vergi Sistemi Genel Bakış

Vergi Türü:

  • Kurumlar Vergisi (Profit Tax)
  • KDV (VAT)
  • Stopaj Vergisi (WHT)
  • Çalışan SGK katkı payları

Oran:

  • %20
  • %20 (%10 bazı ürünlerde)
  • %10–15
  • %30–35

Açıklama:

  • Şirket net kârı üzerinden
  • Mal ve hizmet satışlarında
  • Temettü, faiz, royalty ödemelerinde
  • İşveren tarafından ödenir
📌 Türkiye ile Rusya arasında Çifte Vergilendirmenin Önlenmesi Anlaşması yürürlüktedir. Bu sayede temettü veya hizmet ödemelerinde vergi yükü azaltılabilir.

2. Vergi Beyan ve Raporlama Süreleri

Beyan Türü:

  • Kurumlar Vergisi Beyanı
  • KDV Beyanı
  • Maaş ve SGK Beyanı
  • WHT / Stopaj Beyanı
  • Finansal Raporlama

Süre:

  • Yılda 1 defa (Mart sonu)
  • Aylık
  • Aylık
  • Aylık
  • Yıllık (IFRS opsiyonel)

Not:

  • Yıl sonu bilançosu esas alınır
  • Elektronik sistemle
  • Zorunlu SGK kayıt sistemi
  • Hizmet, kira, faiz ödemelerinde
  • Mali müşavir hazırlar, noter onayı gerekebilir
📄 Tüm beyannameler ve raporlar Rus muhasebe standartlarına göre ve Rusça olarak hazırlanmalıdır.

3. Hangi durumlar risk yaratır?

Risk:

  • Beyanname gecikmesi
  • Banka üzerinden yapılan izah edilemeyen transferler
  • Gelir-gider dengesizliği
  • Yabancı hizmet ödemelerinde belgelerin eksikliği
  • Çalışan ödemelerinin resmiyetsiz yapılması

Sonuç:

  • Para cezası ve denetim
  • Hesap blokajı veya vergi incelemesi
  • Yüksek kurumlar vergisi ödemesi
  • %30 stopaj uygulanması
  • SGK cezası ve yasaklama riski
Biz, şirketinizin hem beyan hem finansal akış tarafında doğru yapılanmasını sağlıyoruz.

4. Türkiye’den Yönetim: Uzaktan Mümkün mü?

Evet. Tüm muhasebe, beyan, banka işlemleri uzaktan yapılabilir, yeter ki:

  • Yetkili muhasebeci (Rus mali müşavir) atanmış olsun
  • Hesaplar düzenli kontrol ediliyor olsun
  • Raporlama takvimi eksiksiz izlensin
  • Yöneticilere Türkçe veya İngilizce ara raporlamalar sağlansın

📌 Biz, hem Rus muhasebeciyle çalışıyor hem de Türk yöneticiye aylık durum raporları sağlıyoruz.

5. Mali Planlama: Vergi Optimizasyonu Mümkün mü?

✔️ Evet. Faaliyet türüne göre:

  • KDV muafiyeti (ihracat, yazılım, danışmanlık)
  • Stopaj indirimi (TR-RU DTA ile)
  • Bölgesel vergi avantajları (Teknoparklar, özel ekonomik bölgeler)
  • Yatırım destekleri (maliyetlerin %50’ye kadar iadesi)

RT-Company olarak şirketinize en uygun modeli öneriyor, uygulama aşamasında tam hukuki destek veriyoruz.

6. Örnek: Rusya'daki Türk Ticaret Şirketi

  • Yıllık cirosu: 25 milyon RUB (~250.000 EUR)
  • Aylık KDV beyannameleri düzenli verildi
  • Türk genel merkezine temettü transferi için WHT planlaması yapıldı
  • Vergi dairesinden iade talebiyle 210.000 RUB’luk KDV geri alındı
  • SGK denetimi sıfır ceza ile kapatıldı

Sonuç: sorunsuz beyan, denetimsiz faaliyet, düzenli temettü transferi

7. Sık Sorulan Sorular

Muhasebe tutmak zorunlu mu?
Evet. Rusya’da her tüzel kişilik yasal olarak muhasebe tutmak ve beyanname vermek zorundadır.

Vergi beyanları İngilizce olabilir mi?
Hayır. Tüm beyannameler Rusça hazırlanmalı ve Rus sisteminde yüklenmelidir.

Vergi oranları sektöre göre değişiyor mu?
Bazı sektörlerde (örneğin IT, ihracat) istisnalar vardır. İncelenmelidir.

Rus bankası para transferini neden durdurdu?
Nedeni genellikle belge eksikliği veya uyum şüphesi. Biz süreci bankayla birlikte yönetiyoruz.

Neden Rus-Türk Hukuk ve Danışmanlık Şirketi?

  • 📊 Vergi optimizasyonu ve beyan yönetimi
  • 📄 Çift dilli muhasebe kontrolü (Rusça–Türkçe)
  • ⚖️ Vergi incelemesi ve itirazlarda doğrudan temsil
  • 🏦 Banka uyum sürecinde destek (compliance açıklamaları)
  • 🌍 Türkiye merkezli CFO’lar için aylık Türkçe raporlama

Sadece muhasebe değil, tam mali ve yasal kontrol sağlıyoruz.

Rusya’da Vergi Uyumu ve Raporlama Desteği Almak İster misiniz?

🕊️ Muhasebe, beyan, banka ve vergi sürecini profesyonelce yönetin.

📞 İlk analiz ve öneri ücretsiz.

👉 Mali ve Vergisel Destek Alın →